УК РФ преднамеренное банкротство физического лица

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «УК РФ преднамеренное банкротство физического лица». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.

Преднамеренное банкротство (ст. 196 УК РФ) – это совокупность действий (или наоборот – бездействие), преднамеренно совершенных физическим лицом для утраты платежеспособности: то есть способности самостоятельно расплатиться с кредиторами по имеющимся у него финансовым обязательствам.

Преднамеренное банкротство физического лица

О преднамеренном банкротстве в отношении должника-гражданина можно говорить в том случае, если он оформляет кредиты, погашать которые не собирается, и не использует имеющиеся средства (например, зарплату или накопления, хранящиеся на банковских счетах), чтобы рассчитаться с кредиторами.

Обратите внимание – уголовная ответственность наступает только в том случае, если такими действиями кредиторам был причинен крупный ущерб, размер которого превышает отметку в 2 млн. 250 тыс. рублей. Если причиненный ущерб не является крупным, должника могут привлечь к административной ответственности (ст. 14.12 КоАП РФ) – в этом случае придется заплатить штраф в размере от тысячи до 3 тысяч рублей.

Ответственность за преднамеренное банкротство

Как мы уже отметили выше, в зависимости от размера ущерба, причиненного кредиторам, вид и мера ответственности могут изменяться:

1. Административная ответственность. Предусмотрена ст. 14.12 КоАП РФ. Размер штрафа варьируется в пределах от тысячи до 3 тысяч рублей – для физлиц, и от 5 до 10 тысяч рублей – для должностных лиц. Последних могут не только оштрафовать, но и дисквалифицировать (то есть запретить занимать определенную должность) на срок от года до 3 лет.
2. Уголовная ответственность. Предусмотрена ст. 196 УК РФ. Если должник причинил кредиторам крупный ущерб (более 2 млн. 250 тысяч рублей), его могут оштрафовать (максимальный размер штрафа – полмиллиона рублей) или лишить свободы на срок до 6 лет. Если преступление было совершено лицом, обладающим определенными служебными полномочиями (и использовавшим эти полномочия в собственных интересах), или лицом, контролирующим компанию-должника, мера ответственности вырастает в разы. Штраф в этом случае может достигать 5 млн. рублей, а продолжительность лишения свободы – 7 лет.

Отдельно стоит отметить, что последствия преднамеренного банкротства для должника не ограничиваются административной или уголовной ответственностью – в подобной ситуации наступает и гражданско-правовая ответственность. Для должника она заключается в том, что:

• в ходе банкротства не будет утвержден план реструктуризации долга – рассчитываться с кредиторами придется согласно положениям ранее заключенных договоров;
• по итогам банкротства должник, признанный банкротом, не будет освобожден от имеющихся у него финансовых обязательств – расплачиваться с кредиторами придется самостоятельно и в полном объеме.

Признаки преднамеренного банкротства

Согласно УК РФ (ст. 195) отнесены к общим критериям банкротства:

• имеющиеся у должника денежные обязательств;
• финансовая невозможность со стороны компании обеспечить удовлетворение претензий кредиторов;
• постановление арбитражного суда о несостоятельности предприятия.

Обязанность по выявлению и подтверждению признаков преднамеренного ухудшения финансового состояния компании вменена арбитражному управляющему. Установить некоторые признаки, явно или косвенно указывающие на подготовку преступления, возможно в ходе аудиторской проверки или инвентаризации состояния активов и финансов должника (ПП РФ №367, 25.06.2003), обратив внимание на:

• наличие значительных размеров неоплаченных дебиторских долгов;
• сокрытие обязательств должника или его активов (имущества);
• обнаружение финансовых инвестиций с датой осуществления в период приостановки компанией проведения текущих платежей;
• несвоевременное и неполное предоставление документов, обнаружение поддельных бухгалтерских форм, включая документы по учету, доходным и расходным операциям;
• значительные движения в балансовой отчетности (в пассивах и в активах);
• резкое понижение или увеличение запасов;
• увеличение невыплаченных своевременно сумм по дивидендам, налоговым платежам, заработной плате.

В обязательном порядке анализируется следующая финансовая документация компании:

• учредительные документы;
• бухгалтерская финансовая отчетность;
• перечень дебиторов, кредиторов;
• сведения о долгах;
• налоговые справки, заключения аудиторских проверок, отчеты ревизионных комиссий ревизионных;
• материалы имевших место разбирательств в суде (при наличии).

Анализу подвергаются сделки, совершенные за предыдущие 2-3 года, предшествующие началу процедуры банкротства, в том числе касающиеся продажи или покупки неликвидных фондов, содержащие нерыночные (невыгодные для организации) условия, не подкрепленные материальным имуществом. Подобного рода соглашения часто становятся причиной ухудшения платежеспособности предприятия.

При необходимости проверка правомерности совершенных компанией сделок, которые могли явиться причиной ее неплатежеспособного состояния, может проводиться за все время ведения хозяйственной деятельности предприятия.

Итоги проверки по фактам преднамеренного преступления арбитражным управляющим отражаются в специальном заключении, содержащем доказательную базу и расчеты, подтверждающие наличие проблемы.

Как доказать преднамеренность банкротства

Доказывать умышленное банкротство в большинстве случаев не такое простое дело, как кажется со стороны. Многие признаки совершенных сделок могут указывать на целенаправленность банкротства, однако не являться доказательством злого умысла должника.

Поэтому следствие оперирует не каким-то одним доказательством, а их совокупностью.

Например:

• дорогостоящая сделка проведена по неравноценному бартеру (стороны обменялись имуществом, существенно различающимся по цене);
• при этом отсутствует целесообразность заключения такого договора (фирма объективно не нуждается в подобном обмене);
• убыточность договора для предприятия подтверждена документально.

Но даже в таких, казалось бы, простых случаях доказать злой умысел, явно читающийся между строк, удается не всегда.

Сегодня не существует строго регламентированных методик определения стоимости активов в конкретный промежуток времени, кроме классической отсылки к средней цене по рынку. Подозреваемый может оправдаться тем, что несмотря на кажущуюся убыточность сделки, полученное имущество крайне необходимо его компании в будущем.

Нередко на помощь приходят подельники, которые после подобного оправдания заявляют, что они готовы выкупить полученное должником имущество по очень выгодной для обвиняемого цене. И это рушит обвинение в преднамеренности банкротства, хотя и является враньем.

Цели фиктивного банкротства

Цели, которые преследуют недобросовестные индивидуальные предприниматели и граждане, могут быть разными. Например:

1. попытка уйти от долговых обязательств. Эта причина является основной. Лжебанкрот, который обременен финансовыми обязательствами перед кредиторами (банки, налоговые службы, Пенсионный фонд и др.), пытается уйти от выплаты своих долгов. Ведь в результате процедуры банкротства долги банкрота могут быть частично или полностью списаны.

2. получить отсрочку выплаты денежных обязательств. В ходе проведения процедуры банкротства выплата финансовых обязательств, а также начисление денежных санкций (начисление процентов, пени и т.д.) замораживаются. К тому же, должник может «выбить» для себя более выгодные условия погашения финансового бремени.

3. закрыть свой бизнес-проект. Если индивидуальный предприниматель решил полностью закрыть свое дело, а платить по своим долгам не хочет, то он пытается объявить себя финансово несостоятельным.

4. совершение мошеннических действий с кредитными средствами. В этом случае открытие своего бизнеса предназначено, чтобы взять денежные средства в кредитных организациях и в ближайшей перспективе объявить себя банкротом. Вот такой оригинальный бизнес-план.

Фиктивное банкротство расценивается законом, как мошеннические действия.

За совершение таких действий закон предусматривает административную, а также уголовную ответственность. К какому виду юридической ответственности привлекут должника, определяется размером причиненного должником ущерба кредиторам.

Административная ответственность лжебанкроту наступает, если размер нанесенного ущерба будет расценен как не крупный. За подобные правонарушения должник будет привлечен к административной ответственности согласно ч.1 ст. 14.12 КоАП РФ. Этот пункт предусматривает наказание в виде штрафа от 1 до 3 тысяч рублей.

Если вред, причиненный кредиторам будет оценен как крупный, то должник будет привлечен к уголовной ответственности согласно статье 197 УК РФ. Согласно закону размер ущерба должен превысить 2 млн 250 тыс. рублей. Эта уголовно-правовая норма предусматривает следующие виды наказаний:

• штраф в размере от 100 тыс. до 300 тыс. рублей или в размере заработной платы осужденного от 1 до 2 лет;

• принудительные работы сроком до 5 лет;

• лишение свободы сроком до 6 лет со штрафом до 80 тыс. руб. или в размере заработной платы за период до 6 мес. или без него.

Инициатором возбуждения уголовного дела и уголовного преследования могут быть следующие лица:

• финансовый управляющий – специально уполномоченное должностное лицо, занимающийся ведением процедуры банкротства конкретного лица. В его работу также входит оценка финансового состояния должника и установление фактов неправомерности банкротства;

• кредиторы. Логично, что кредиторы стараются инициировать проведение проверок и установления факта фиктивного банкротства. Ведь от этого будет зависеть возможность вернуть денежные средства от должника.

Важный момент: финансовый управляющий не проводит оценку и анализ фиктивного банкротства, если заявление о признании должника банкротом в арбитражный суд подал именно кредитор. Уголовно-правовая норма прямо устанавливает, что для привлечения должника к уголовной ответственности за фиктивное банкротство, инициировать саму процедуру должен сам должник.

За преднамеренное банкротство, закон также предусматривает наказание.

Часть 2 ст. 14.12 КоАП устанавливает административную ответственность за преднамеренное банкротство если неправомерные действия не несут тяжелого ущерба. Эта норма предполагает наложение административного штрафа в размере от 1 до 3 тыс. рублей.

Уголовная ответственность за преднамеренное банкротство устанавливает ст. 196 УК РФ и предусматривает следующие виды наказания:

• штраф (200-300 тыс. руб.) или в размере заработной платы виновного от 1 до 3 лет;

• принудительные работы (до 5 лет);

• лишение свободы (до 6 лет) с наложением штрафа (до 200 тыс. руб.) или в размере заработной платы осужденного (до 18 мес.) или без такового.

Гражданское лицо (или ИП) привлекается к тому или иному виду ответственности в зависимости от размера причиненного вреда кредиторам. Так же, как и в случае с фиктивным банкротством, крупный размер ущерба оценивается суммой свыше 2 млн 250 тыс. рублей.

Стоит также отметить, что гражданин не может нести уголовную ответственность, если не будет доказана его вина. В данном случае, преступными признаются действия, совершенные умышленно. Если неправомерные действия были совершены по другой причине (неграмотности), то должник не будет привлечен к уголовной ответственности.

В процедуре банкротства много нюансов, чтобы ее проведение не повлекло дополнительных проблем с законом, нужно помнить несколько вещей:

1. Фиктивное банкротство – банкротство, при котором лицо объявляет себя финансово несостоятельным, а денежные средства для удовлетворения требований кредиторов унего есть.

2. Преднамеренное банкротство – умышленное совершение лицом действий/бездействий, которые приведут к разорению.

3. Целями фиктивного банкротства являются: уход от долговых обязательств; получение отсрочки выплаты денежных обязательств и более выгодные условия их погашения; закрытие бизнес-проекта; совершение мошеннических действий с кредитными средствами для получения своей выгоды.

4. Признаками фиктивного банкротства являются: несоответствие предоставленной информации и документации должником с собранными сведениями уполномоченными лицами; предоставление должником поддельных и фальсифицированных документов о своем имуществе, а также о своих доходах и расходах; проведение должником сделок для скрытия своего имущества и денежных средств.

5. Группами совершения противоправных действий при фиктивном банкротстве являются: сокрытие сведений и преднамеренное искажение информации должника о своем имуществе и финансовом положении; совершение должником мошеннических действий, которые причиняют финансовый ущерб кредиторам; противодействие работе уполномоченным лицам.

6. Должник несет административную и уголовную ответственность за преднамеренное и фиктивное банкротство. Вид юридической ответственности должника определяется размером причиненного ущерба кредиторам.

Признаки преднамеренного банкротства физического лица

Преднамеренным банкротством называются совокупность действий (или бездействие), которая заведомо влечёт неспособность гражданина удовлетворить требования кредиторов по финансовым (в том числе долговым) обязательствам и/или исполнить обязанность по уплате обязательных платежей. Это общая формулировка, которая даётся и в УК, и в КоАП. Отличия — в размере нанесённого неправомерным деянием гражданина ущерба. Для уголовного наказания нужен крупный ущерб — то есть свыше 2 250 000 рублей.

Традиционно в качестве признаков административного правонарушения и уголовного преступления выделяют:

• Факт совершения деяния (действие или бездействие);
• Виновность (умысел, неосторожность);
• Общественную опасность (наличие причинённого вреда);
• Противоправность (указание на деяние в законе);
• Наказуемость (наличие конкретного наказания в законе).

Последние два признака очевидны, благодаря существованию указанных статей. Применяя остальные к данному деянию получаем следующие:

• Наличие действия (одного или нескольких) либо бездействия, явившихся причиной неплатежеспособности;
• Их умышленность — они совершены преднамеренно (о неосторожности речь не идёт — само название деяния говорит об этом);
• Наличие причинённого ущерба (учитывая, что страдают интересы кредиторов или государственный бюджет, он есть почти всегда).

Что указывает на искусственное банкротство

Доказательства, свидетельствующие о неправомерном банкротстве должника, собираются арбитражным управляющим. Непосредственно их сбор осуществляется в 2 этапа:

1. Анализируются коэффициенты, характеризующие платежеспособность должника в определенные периоды. Обычно анализу подвергается трехлетний период до момента подачи заявления на признание некредитоспособности. Если будет выявлена более чем двукратная разница в значении коэффициентов, то финуправляющий перейдет ко второму этапу анализа.
2. На втором этапе анализируются все совершенные должником сделки. Определяется причина ухудшения финансового положения и выявляются признаки преднамеренного банкротства физического лица.

Свидетельствовать о неправомерном использовании физлицом права на личное банкротство могут нижеследующие выявленные финуправляющим факты:

• несоответствие данных, отраженных в поданных заявителем документах с действительным положением дел;
• представление заявителем недостоверной информации об уровне доходов или имеющемся имуществе;
• представление в суд поддельных документов;
• проведенные перед инициацией процедуры сделки с имуществом: продажа, передача в дар снятие средств со счетов;
• резкое увеличение общего количества долговых обязательств в период перед подачей иска на банкротство;
• оформление обязательств на невыгодных для заемщика условиях.

Помните: когда дело о банкротстве рассматривается судом, первоочередно встает вопрос о правомерности использования должником права на объявление себя финансово несостоятельным. А как показывает судебная практика, не имеет значения, кто именно подал заявление: сам должник или один из его кредиторов. В любом случае, арбитражный управляющий выполняет проверку всех сделок с целью выявления признаков умышленного банкротства.

Как избежать обвинений в преднамеренности банкротства?

Последствия преднамеренного и фиктивного банкротства

Преднамеренное и фиктивное банкротство – серьезные преступления, которые носят умышленный характер. Последствия для должников не менее значимые.

Если арбитражный управляющий приходит к выводу о наличии признаков незаконного банкротства, то включает эти сведения в отчет для суда. В этом случае процедура останавливается, информация для проверки направляется в органы внутренних дел. После расследования и сбора доказательств дело передается в районный суд, который определяет меру ответственности должника и выносит решение о наказании.

Срок давности по делам о банкротстве составляет 2 года. То есть, если признаки преднамеренного или фиктивного банкротства откроются после признания лица банкротом, в течение 2 лет может быть инициировано следствие. Для этого достаточно обоснованной жалобы от пострадавшего кредитора.

Чем грозит преднамеренное или фиктивное банкротство

Дело о банкротстве рассматривается судом по заявлению должника или кредиторов. Сразу после принятия заявления утверждается кандидатура управляющего.

В его обязанности входит проверка признаков несостоятельности должника, выявление и оценка активов, реализация имущества и расчет с кредиторами. Также в полномочия управляющих входит проверка признаков фиктивности или преднамеренности банкротства.

Чтобы избежать субъективности при выявлении указанных признаков, управляющие обязаны руководствоваться Постановлением Правительства РФ № 855. В нем указаны основные направления проверки, критерии и показатели, которые могут свидетельствовать о противоправных действиях должника.

Если подтверждается фиктивное или преднамеренное банкротство ИП, гражданина или организации, заявление будет передано в правоохранительные органы.

Преднамеренное банкротство ИП

С 2015 года оформить банкротство может и индивидуальный предприниматель. Но у процедуры есть свои нюансы, так как ИП является одновременно и физлицом, и хозяйствующим субъектом.

Чтобы намеренно обанкротиться, индивидуальный предприниматель обычно действует так:

• Увеличивает дебиторскую задолженность перед кредиторами, закупает товары в долг, отсрочивает платежи, берет предоплату за свои услуги.
• Намеренно ухудшает свое положение, чтобы привести к видимости финансовой несостоятельности. Например, продает имущество и выводит деньги из оборота. Так он показывает кредиторам, что нет возможности погасить задолженности.
• Подает заявление о банкротстве, чтобы долги списали и не пришлось платить.

Но, преднамеренное банкротство физического лица и ИП имеет различия:

• Банкротство для предпринимателя означает закрытие бизнеса. Лицензия и разрешения аннулируются. И после получения статуса банкрота нельзя зарегистрироваться в качестве ИП еще 5 лет.
• Предприниматель может начать процедуру, только если задолженность связана с бизнесом. Не обязательно, чтобы долги были только перед кредиторами. Это может быть задолженность перед пенсионными и социальными фондами или налоговой.
• Нельзя одновременно начать процедуру банкротства в отношении себя как ИП и физлица. Надо выбрать что-то одно, рассчитав все плюсы и минусы.

Как законно освободиться от долгов

Ложное банкротство – не единственное, что может помешать списанию долгов. Вам также могут отказать, если управляющий заметит неправомерные действия с вашей стороны. В них входит:

• Сокрытие активов или нужной информации.
• Фальсификация данных о финансовом состоянии.
• Погашение задолженности в пользу определённого кредитора.
• Отказ сотрудничать с управляющим, препятствие его деятельности. Уклонение или отказ передавать необходимые сведения.

Тогда процедуру досрочно завершат, задолженность останется и назначат штрафные санкции.

Ниже приведены рекомендации, как избежать подозрений и законно списать задолженность:

• В заявлении и документах указывайте только достоверную информацию. Не подделывайте документы и не скрывайте сведения.
• Не пытайтесь утаить деньги и имущество.
• Сотрудничайте с финансовыми управляющим, предоставляйте необходимые документы и информацию по запросу. Он вам не враг, а лишь независимое лицо, которое выполняет свою работу.
• Наймите юриста по банкротству, который разработает стратегию защиты ваших интересов в суде и поможет максимально сохранить активы.

Признаки преднамеренного банкротства

Общие признаки банкротства определены в статьях уголовного кодекса, это:

1. наличие у должника долговых обязательств в денежном эквиваленте;
2. неспособность юридического лица удовлетворить требования кредиторов;
3. наличие задолженности не менее 100 000 рублей;
4. признание несостоятельности должника арбитражем.

Признаки преднамеренного банкротства характеризуются совершением неправомерных действий, таких как:

• сокрытие имущества, в том числе сведений, включающих в себя информацию о местонахождении и размере имущества, передачу его в иное владение или отчуждение;
• невыполнение обязанностей в вопросе передачи заявления о признании должника банкротом в суд;
• невыполнение компанией правил, которые действуют в период наблюдения, внешнего управления и конкурсного производства, а также заключения и исполнения мирового договора;
• подделка бухгалтерских документов, включая документы учета и доходно-расходные данные.

Ложное банкротство физ. лица

По закону при банкротстве должник обязан предоставить в суд список своего имущества и банковских счетов, а также сообщить о сделках за последние 3 года на сумму более 300 тысяч рублей. В процессе банкротства человек обязан отвечать на запросы и вопросы финуправляющего касательно своей собственности.

На попытку умышленного банкротства физического лица указывают следующие факты:

• Упомянутые должником в заявлении данные не подтвердились проверкой финуправляющего, представлена недостоверная или неполная информация о материально-финансовой ситуации должника.
• Есть признаки подделки представленных в суд документов.
• Перед банкротством проведены сделки по отчуждению имущества, сняты или выведены деньги со счетов.
• Дарение или купля-продажа на заведомо невыгодных для должника условиях — по цене ниже 50% от рыночной.
• Резкое увеличение числа взятых долговых обязательств в течение месяца до банкротства.
• Покупка заведомо неликвидного имущества, оплата услуг по завышенной стоимости в течение 3 лет до банкротства.
• Замена одних долговых обязательств другими, условия которых явно не выгодны для банкрота.

Кто может стать инициатором заведения уголовного дела?

Если должника все же заподозрили в преднамеренном банкротстве, против него может быть возбуждено уголовное дело. Кто может его инициировать?

1. Кредитор. Разумеется, кредиторам выгодно получить деньги, которые были выданы в долг физическому лицу или индивидуальному предпринимателю. Поэтому они напрямую заинтересованы в том, что долги не списали, а вернули. При обнаружении признаков фиктивного банкротства они вполне могут подать в суд и возбудить уголовное дело.
2. Арбитражный управляющий. Как основной участник процедуры именно он является лицом, за которым закреплено право окончательного решения. Проверку для поисков признаков участия в преднамеренном банкротстве проводит тоже он. При их обнаружении он инициирует судебное разбирательство.

Похожие записи:

• Что нужно сделать чтобы причаститься и исповедаться. Исповедь и причастием
• Виза в США для Россиян в 2024 как получить туристическая виза
• Сколько платят за приемного ребенка в месяц в России