Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Льготы для новых ИП в 2024 году в Москве». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Теперь расскажем, как получить деньги на бизнес от государства. С 2024 года для заключения соцконтракта достаточно заполнить и подать заявление на портале «Госуслуги». Никаких дополнительных справок подавать не придется. Еще можно обратиться в МФЦ или отдел соцзащиты по месту проживания. Заявление на грант подается в региональные органы власти.
Кто может уйти на налоговые каникулы для ИП
Уйти на каникулы могут индивидуальные предприниматели на спецрежимах УСН и ПСН. При этом нужно уплачивать страховые взносы и перечислять НДФЛ за сотрудников.
ФНС не требует уведомления о том, что ИП ушел на каникулы. Однако нужно подавать налоговую декларацию по итогам налогового периода с реквизитами налогоплательщика и указывать нулевую ставку налога. Также в отчете по ПСН указывают основания для льготы — ссылку на региональный закон о каникулах.
Нулевой ставкой могут воспользоваться только ИП с бизнесом в сфере: производственной, научной и социальной деятельности. По итогам налогового периода доля дохода от льготной сферы должна составлять 70% общего дохода или более. Иначе ИП потеряет право на использование каникул.
Регионы могут установить свои ограничения по кодам ОКВЭД, численности работников и предельному размеру доходов, при которых ИП уходят на каникулы.
Длительность каникул — максимум два налоговых периода и не более двух лет с момента регистрации. Здесь важно рассчитать выгоду.
На УСН налоговый период — календарный год. Открытие ИП в ноябре 2018 года позволило бы предпринимателю не платить налог до конца 2018 года и весь 2019 год. Значит, выгодно регистрировать ИП на УСН в начале года — тогда можно не платить налог в связи с применением упрощенки два года.
На ПСН налоговый период равен сроку действия патента: от месяца до года. Поэтому ИП на патентной системе выгодно применять льготу при максимальном сроке патента.
Согласно № 477-ФЗ, уйти на каникулы могут впервые зарегистрированные ИП. Однако Верховный суд пришел к выводу, что ограничивать в этом праве вновь зарегистрированных ИП нельзя. Чтобы избежать недоразумений, рекомендуем «бывшим ИП» проконсультироваться в региональном ФНС.
Важно: положения НК о налоговых каникулах для ИП действуют до 1 января 2021 года.
Помощь малому бизнесу
Основные меры поддержки малого бизнеса:
- льготы по страховым взносам;
- социальный контракт;
- льготы по выкупу госимущества;
- гранты для молодых предпринимателей.
В этот список можно включить налоговые каникулы. Но такая господдержка распространяется не только на малый бизнес, а на всех «новоиспеченных» ИП на УСН и патенте, работающих в определенных сферах.
Использование льгот обычно влечет за собой повышенные требования к отчетности. Компании не обойтись без автоматизации, иначе собственник и бухгалтер погрязнут в таблицах и наделают кучу ошибок.
Мы поможем подобрать учетные программы для вашего бизнеса. С ними проще контролировать дела компании, а также вовремя и без ошибок отправлять нужные данные в разные инстанции. Даже если у вас нет времени и возможности вникать в нюансы, мы поможем вам подобрать ПО и оборудование, которое сделает ваш бизнес управляемым и соответствующим закону. Оставьте заявку на сайте!
Льготы по налогам для IT-специалистов
IT-компании освобождены от выездных проверок до 2025 года. Но камеральные и проверки, инициированные налоговой, никто не отменял.
В 2024 г. IT-компании освобождены от налога на прибыль и платят страховые взносы по тарифу 7,6 %. Льготы применяются при соблюдении условий:
- плательщик включен в реестр аккредитованных IT-компаний;
- доля доходов организации в области информационных технологий составляет не менее 70 % за отчетный год.
Также IT-специалисты не платят НДС при продаже, сопровождении, обновлении российского программного обеспечения.
Льготные кредиты на инвестиции для технологических компаний
11 апреля 2022 года начинается приём заявок на получение льготных кредитов. До 300 миллионов рублей смогут получить технологические компании. Ставка кредита: 7% годовых для малого и микробизнеса, 5,5% — для среднего. Кредиты будет выдавать МСП Банк. Подать заявку можно до конца года.
Деньги на инвестиции выдают по совместной программе московского правительства и Корпорации МСП. За счёт бюджетных субсидий предприниматели смогут оформить кредиты по низкой ставке. Если у предпринимателя недостаточно залога, то до 50% от суммы кредита покроет Корпорация МСП. Для этого используется механизм зонтичного поручительства, его предоставляют вместе с кредитом, не нужно собирать дополнительные бумаги.
Получить льготные кредиты по этой программе не смогут организации, связанные с крупным бизнесом, застройщики и те, кто работает в подакцизных сферах.
Оформление пропусков на въезд грузового транспорта
Чтобы предприниматели могли поставлять и получать продукцию без перебоев, в Москве сократили сроки выдачи постоянных пропусков на въезд грузового транспорта.
- Пропуска, которые действуют до года, теперь оформляют не за 14, а за 10 рабочих дней.
- Разовые пропуска будут действовать десять суток, а не пять, как было раньше.
Для временных пропусков упростили оформление:
- Чтобы получить дневной пропуск, вместо договора, который подтверждает перевозку, теперь достаточно приложить к заявке информационное письмо.
- Для ночных пропусков упрощённый порядок оформления продлили до 31 декабря 2022 года.
Если подать заявку на несколько машин и допустить в ней ошибку, то отклонят только заявку на тот автомобиль, документы на который оформлены неправильно. Остальные автомобили получат пропуска.
Условия предоставления льготы
- В регионе ИП местным законом введены налоговые каникулы (ставка 0 %) для вновь зарегистрированных ИП.
- ИП впервые прошел госрегистрацию в ИФНС после введения (во время действия) в его регионе каникул, а также выбрал, что применять: УСН либо ПСН.
- С момента госрегистрации не прошло 2 года.
- Деятельность, которую он осуществляет, подпадает под действие каникул. Например, данное условие выполняется, если ИП работает в СПб., занимается научной деятельностью (согласно Закону СПб. № 185-36 от 05.05.2009 с изм., привнесенными на 28.04.2022).
- Доля доходов по льготной деятельности не меньше 70 % от совокупной выручки по результатам года (актуально для упрощенцев).
- В работе на том либо ином спецрежиме нет перерывов (например, при покупке 2 патентов право на нулевую ставку утрачивается, если между сроками этих патентов будет перерыв, что свидетельствует о перерыве в применении ПСН).
- ИП соблюдает дополнительные условия, установленные его регионом (при их наличии).
Закон о налоговых каникулах для ИП в России
Все правовые основания прописаны в Налоговом кодексе РФ: виды налогов, порядок их выплаты и пр. 29 декабря 2014 года был создан закон «О внесении изменений в часть вторую Налогового кодекса РФ» № 477-ФЗ. Он установил налоговые льготы предприятиям.
Налоговые каникулы вступили в действие с 1 января 2015 году. Федеральный закон № 477 действует до 2020 года.
Это означает, что каждый субъект РФ вправе установить в своей местности налоговые каникулы для предпринимателей с 1 января 2015 года до 31 декабря 2020 года.
Стоит отметить, что возможность оформить НК действует не во всех регионах государства. Это связано с тем, что в некоторые краях и областях страны есть свои преференции, позволяющие оказывать достойную поддержку предпринимателям.
Ответа на вопрос, продлят ли налоговые каникулы, нет. Если никакого продления не произойдет, то срок их действия закончится 1 января 2021 года.
Как оформить налоговые каникулы
Чтобы воспользоваться налоговыми каникулами для ИП, бизнесмену придется позаботиться о подготовке и предоставлении документов для оформления льготы в налоговую службу. Кроме того, действовать следует строго по алгоритму:
- Стать индивидуальным предпринимателем, зарегистрировавшись, и обратиться в ФНС по месту регистрации ИП для уточнения, можно ли применять данную льготу.
- Подготовить и подать документы для оформления УСН. Сделать это нужно не позднее месяца после регистрации ИП.
- В течение месяца получить уведомление о предоставлении налоговых каникул.
Здесь важно соблюдать ряд важных моментов:
- придется подготовить документы, подтверждающие, что гражданина в качестве ИП зарегистрировался впервые;
- после получения преференции, к отчетности приложить сопроводительную записку к применению налоговых каникул.
В целом процедура достаточно стандартна, однако если есть вопросы или необходима дополнительная консультация, то получить ее можно будет в ФНС.
Кому будут предоставлены налоговые льготы
Согласно новому закону, налоговая амнистия для ИП касается лишь тех представителей малого бизнеса, которые избрали для себя индивидуальное предпринимательство. Также они обязаны соответствовать ряду поставленных требований:
- ИП обязан впервые зарегистрироваться не ранее 2015 года. Данное требование полностью исключает возможность закрытия действующего предпринимательства с последующей за этим регистрацией;
- Налоговыми льготами могут пользоваться только те ИП, которые работают только на УСН (упрощенной системе налогообложения) или ПСН (патенте). Если заново прошедший регистрацию ИП использует стандартную систему налогообложения или особые режимы, которые не дают возможности получить льготные условия работы, он должен в течение двух лет подать документы на осуществление перехода на «упрощенку» или патент;
- Строго распределены области деятельности ИП для получения амнистии по налогам: это непременно должны быть научная, социальная или производственная сферы. С 2016 года перечень дополнился еще и предпринимателями, которые занимаются предоставлением бытовых услуг гражданам России.
Чтобы претендовать на освобождение от налогов ИП в 2024 году, следует учитывать и особенности применения попадающих под действие амнистии налоговых режимов:
- Количество наемных работников: не больше 100 для УСН, не больше 100 для ПСН;
- Максимальный доход: не больше 60 млн. рублей в обоих вариантах.
Данный закон об освобождении от налогов ИП уже вступил в действие по всей территории РФ, а в самом Налоговом кодексе были сделаны серьезные изменения, касающиеся налогообложения индивидуальных предпринимателей, которые могли попасть вновь в довольно затруднительное положение.
Отсутствие государственной пошлины при регистрации
Ранее, при создании ИП, предприниматель обязан был уплатить государственную пошлину в размере определенного процента от зарегистрированного капитала. Однако, с 2024 года данный платеж устранен, что существенно снижает финансовую нагрузку на новых предпринимателей и делает процесс регистрации более доступным и простым.
Отмена государственной пошлины при регистрации новых ИП позволяет сократить издержки, связанные с открытием собственного бизнеса, и способствует созданию благоприятной предпринимательской среды в России.
| Преимущества отсутствия государственной пошлины при регистрации: |
|---|
| 1. Снижение финансовой нагрузки на предпринимателей. |
| 2. Увеличение доступности процесса регистрации для новых ИП. |
| 3. Сокращение издержек, связанных с открытием собственного бизнеса. |
| 4. Содействие созданию благоприятной предпринимательской среды в России. |
Приоритет при заключении государственных контрактов
С одной стороны, такая льгота позволит произвести отбор надежных и ответственных поставщиков, способных обеспечить выполнение государственных заказов качественно и в срок. С другой стороны, такая мера стимулирует развитие новых индивидуальных предпринимателей, создает условия для их успешного старта на рынке и повышения конкурентоспособности.
С целью обеспечения прозрачности и справедливости приоритетного отбора, ведется регистрация новых индивидуальных предпринимателей в специальных государственных реестрах. Таким образом, индивидуальные предприниматели, имеющие статус участников государственных закупок, получают возможность увеличить свои шансы на заключение контрактов с государственными организациями.
| Преимущества приоритета | Примеры конкурсных процедур |
|---|---|
| Возможность заключения контрактов с государственными организациями | Поставка офисной техники для государственных учреждений |
| Стимулирование развития предпринимательства | Ремонт и обслуживание транспортных средств государственных организаций |
| Повышение конкурентоспособности новых индивидуальных предпринимателей | Поставка продуктов питания в государственные учреждения |
Таким образом, приоритет при заключении государственных контрактов — это значимая льгота, которая содействует развитию предпринимательства и обеспечивает новым индивидуальным предпринимателям благоприятное стартовое положение на рынке.
Новые возможности для малого бизнеса
Вновь открывающиеся индивидуальные предприниматели получат ряд новых возможностей в 2024 году, благодаря введению новых льгот и поддержки со стороны государства.
- Упрощенный налоговый режим. Благодаря этому режиму, новые ИП смогут снизить налоговую нагрузку, что позволит сделать бизнес более рентабельным и конкурентоспособным.
- Сокращение административной нагрузки. Предварительных проверок и лишней бюрократии будет меньше, что способствует быстрому открытию бизнеса и его развитию.
- Предоставление финансовых гарантий. Государство будет предоставлять гарантии на получение кредитов для малого бизнеса, что позволит ИП развиваться и расширяться.
- Улучшение доступа к ресурсам. Вновь открывающиеся ИП получат доступ к государственным программам и ресурсам, которые помогут им реализовать свои бизнес-идеи и получить необходимую поддержку.
В целом, новые возможности для малого бизнеса в 2024 году создадут благоприятные условия для развития сектора малого предпринимательства, способствуя экономическому росту и созданию новых рабочих мест.
Для новых индивидуальных предпринимателей, зарегистрированных в 2024 году, предусмотрены определенные налоговые льготы. Они помогут уменьшить налоговую нагрузку и стимулировать развитие предпринимательства в России.
Список налоговых льгот включает следующие пункты:
| Налог на прибыль | Предоставление возможности применять упрощенную систему налогообложения по налогу на прибыль (УСНО) в течение первых 5 лет деятельности. Это позволит упростить ведение налогового учета и снизить налоговую нагрузку. |
| НДС | Освобождение от уплаты налога на добавленную стоимость (НДС) в течение первых 2 лет деятельности. Это позволит снизить стоимость товаров и услуг, предлагаемых новым предпринимателем, и повысить его конкурентоспособность на рынке. |
| Единый сельскохозяйственный налог | Предоставление возможности применять единый сельскохозяйственный налог (ЕСХН) в течение первых 3 лет деятельности для предпринимателей, занимающихся сельскохозяйственным производством. Это позволит упростить налоговую отчетность и сократить налоговые выплаты. |
| Страховые взносы | Освобождение от уплаты страховых взносов в течение первых 2 лет деятельности для новых ИП, зарегистрированных в 2024 году. Это поможет уменьшить непосредственные расходы на ведение бизнеса и повысить его финансовую стабильность. |
В 2024 году для новых индивидуальных предпринимателей (ИП) предусмотрены ряд новых условий, которые позволяют снизить налоговое бремя и улучшить условия для ведения бизнеса:
- Сокращение срока открытия ИП. Теперь процедура регистрации может занять не более 3 рабочих дней.
- Увеличение лимита на упрощенную систему налогообложения. Предприниматели, чьи доходы не превышают 10 миллионов рублей в год, могут воспользоваться льготами упрощенной системы.
- Введение налоговых каникул для новых ИП. В течение первых 2 лет деятельности ИП освобождаются от уплаты налогов.
- Упрощение процедуры подачи отчетности. Теперь предприниматели могут вносить изменения в налоговую декларацию через электронную систему и подавать отчетность онлайн.
Все эти новые условия создают более благоприятную среду для начинающих предпринимателей и позволяют им с легкостью открыть и вести свой бизнес в 2024 году.
В 2024 году государство предоставляет новым индивидуальным предпринимателям ряд упрощенных процедур, которые значительно упрощают процесс открытия и ведения бизнеса.
Во-первых, теперь для регистрации ИП достаточно будет обратиться в налоговый орган только один раз. Ранее предпринимателю приходилось отправлять документы в разные организации, что занимало много времени и сил.
Во-вторых, упрощается процесс уведомления о начале предпринимательской деятельности. Теперь это можно сделать онлайн, через специальный портал. Это позволит сэкономить предпринимателя от лишней бумажной волокиты.
Также в 2024 году отменяются определенные виды лицензирования. Теперь, чтобы начать заниматься определенными видами деятельности, индивидуальный предприниматель не будет обязан получать лицензию. Это упростит и удешевит процесс открытия и ведения бизнеса для новых ИП.
В целом, упрощение процедур для новых индивидуальных предпринимателей в 2024 году поможет ускорить развитие предпринимательства, снизить бюрократическую нагрузку на бизнес и сделать бизнес среду более доступной и привлекательной для новых предпринимателей.
Поддержка государства для предпринимателей
Государство придает большое значение развитию предпринимательства и созданию благоприятной бизнес-среды. Для этого оно предоставляет различные формы государственной поддержки новым предпринимателям, которые позволяют им стартовать свой бизнес и развиваться в условиях минимальных рисков. Такие меры поддержки вводятся с целью стимулирования экономического роста и создания новых рабочих мест.
Один из основных инструментов поддержки государства для новых предпринимателей — это льготы налогового характера. В рамках этих льгот предпринимателям предоставляются освобождение от уплаты налогов в определенных сферах и на определенные периоды времени. Это может включать освобождение от налога на прибыль, налога на добавленную стоимость, налога на имущество и других налоговых обязательств.
Кроме того, новым предпринимателям могут быть предоставлены льготные кредиты и субсидии, которые помогут им получить необходимые средства для развития бизнеса. Такие кредиты могут предоставляться по льготной процентной ставке, а субсидии могут использоваться для покрытия части затрат на аренду помещения, закупку оборудования и других необходимых ресурсов.
Государство также оказывает помощь предпринимателям в области образования и консультирования. Бизнес-академии и бизнес-инкубаторы предоставляют обучающие программы и консультации по ведению бизнеса, что помогает предпринимателям улучшить свои навыки и набраться необходимого опыта. В некоторых случаях государство также может предоставлять прямую финансовую поддержку для обучения и повышения квалификации предпринимателей.
В целом, поддержка государства для новых предпринимателей позволяет им снизить стартовые затраты и уровень риска при запуске бизнеса. Это создает благоприятные условия для предпринимателей и позволяет им сосредоточиться на развитии своей компании. Как результат, это способствует увеличению числа новых бизнесов, росту экономики и улучшению благосостояния общества в целом.
Новый порядок налогового учета
С 2024 года предпринимателям, открывающим индивидуальное предпринимательство (ИП), доступен новый порядок налогового учета. Данные изменения предоставляют ряд преимуществ для предпринимателей и упрощают процедуру ведения налоговой отчетности.
Помимо стандартного режима налогообложения, ипэшникам предоставляются возможности выбора особого налогового режима – упрощенной системы налогообложения, патентной системы или единого налога на вмененный доход. Эти налоговые режимы позволяют предпринимателям сократить расходы на уплату налогов и упростить ведение учета в соответствии с особенностями их деятельности.
Новый порядок налогового учета также предусматривает внедрение электронного документооборота между налоговыми органами и предпринимателями. Это позволяет значительно сократить временные затраты на подготовку и предоставление документов, а также минимизировать возможность ошибок в учетной отчетности.
Более того, внедрение нового порядка налогового учета предусматривает автоматизацию многих процессов путем использования специальных налоговых онлайн-сервисов. С их помощью предприниматели смогут просто и удобно осуществлять учет доходов и расходов, расчеты по налогам, а также получать необходимую информацию о текущем состоянии своего налогового учета.
Все эти изменения позволяют предпринимателям более эффективно управлять своим бизнесом и снизить административную нагрузку. Новый порядок налогового учета предоставляет предпринимателям разнообразные возможности для оптимизации уплаты налогов и создания условий для развития успешного бизнеса в сфере индивидуального предпринимательства.